Está de a Peso

Aplicabilidad: Todo México

Analizamos cómo han evolucionado las tarifas,
descuentos y aplicación de impuestos de
la línea aérea VivaAeroBus.

Para subir los impuestos...
¡ya ni los diputados!

Desde que ingresaron las líneas aéreas de bajo costo en México las he analizado desde diferentes ángulos, mencionando pros y contras de varias de ellas. Una de las que mejor evaluadas me resultaron al principio fue VivaAeroBus, sin embargo ahora aumentan los contras. Vaya, debo decir que también hay nuevos pros, pero en lo personal los contras me hacen estar menos satisfecho con la oferta general de la compañía.

Bajo Costo de a Deveras
La mayor innovación de esta línea aérea fue hacer oferta de vuelos tan baratos como $1 peso (más impuestos). Desde el principio e incluso hasta febrero de este año, cuando por última vez usé personalmente los servicios de la misma, $1 peso más impuestos significaba algo así como $280 pesos en total. Si podías planear tu viaje con tiempo y reservar con suficiente antelación, lo más probable era que viajaras con esa baja tarifa y difícilmente encontrabas otra en otra línea más barata.

Impuestos flotantes
Sin embargo poco después de febrero noté, al cotizar un nuevo vuelo como siempre, en su portal (www.vivaaerobus.com), que ahora los vuelos 'de a peso' más impuestos resultaban costar un total de aproximadamente $480 pesos. Revisé los detalles y, efectivamente, ahora por impuestos metían un monto de unos $470 pesos.

Hasta donde entiendo los impuestos en los que incurren son mayormente federales. Y sean del ámbito que sean, los impuestos suelen definirse para periodos anuales. Las legislaturas federales y estatales definen presupuestos en esos términos. ¿De dónde, entonces, resulta que VivaAeroBus va incrementando el monto de impuestos supuestamente a pagar?

De hecho justo hace unos minutos acabo de cotizar un nuevo vuelo, también de $1 peso, y los impuestos a pagar ahora se establecen en aproximadamente $675 pesos. En un año los impuestos pasaron de $270 a $470, ¡y ahora a $675! Incrementos de 74% y 44% respectivamente, significando un incremento total del 150%.

Que alguien me explique...
Sinceramente ahora el que pide orientación soy yo. Algún ejecutivo de la empresa que me escriba a contacto@dinerointeligente.com y me platique cómo es que resulta que todos los impuestos que conozco (tanto como persona física como director de persona moral) se mantienen constantes durante el año, y el único que varía es el que ellos aplican a sus boletos. Algún fiscalista, algún diputado, algún funcionario de la SCT. Porque hasta donde voy, esto me suena a que más que 'impuestos', son cargos adicionales que requieren cobrar (no estoy contra el cobro justo de los servicios) entre los que están metiendo otros costos muy distintos a los que los impuestos significan, como el de la turbosina, que ha ido a la alza.

El punto aquí es que no se vale decir que siguen cobrando $1 peso y que el cobro total se incrementa 74% y 150% en el transcurso del año haciendo ver como que el incremento está en el impuesto y no en su tarifa base. Eso sería como querernos ver cara de idiotas a los clientes, lo cual sería deplorable.

Si les subieron la turbosina, pues a tragarse el orgullo y la campaña mercadológica, a guardar a "el Señor y la Señora Peso" (que por cierto... qué malos personajes) y a decir claramente que ya no pueden sostener la oferta de vuelos por $1 peso más impuestos. Es muy probable que en vez de decir que ahora el boleto cuesta $1 peso más $675 pesos de impuestos deberían decir que el boleto lo menos que puede costar es $405 pesos y los impuestos siguen igualitos que a principios de año, en $270. La suma final sería la misma, pero sin engaño, con respeto a la inteligencia de la clientela.

El Ojo de Lolita
Incluso estaría interesante ver si, acaso resulta que efectivamente se trata de un impuesto 'flotante', ahora declaran ante el SAT los $675 pesos que dicen cobrar.

¿IVA de la Turbosina?
Alguien pudiera arguentar que lo que pasa es que al variar al alza el precio de la turbosina, el IVA que le aplican al combustible es lo que se refleja en esa variación en el cobro de los impuestos. Eso tendría algo de lógica, pero entonces tendría que tomarse en consideración lo siguiente, ejemplificado con la compra de una mesa en una mueblería con precio de lista de $1,000 pesos:

Si bien una mueblería está en su derecho de venderte la mesa de $1,000 pesos en sólo $1 peso, no puede cobrarte el IVA de su costo de producción así como así. Digamos que su costo total por esa mesa es de $200 pesos, pues ocurre que no te la puede vender en $1 peso más $30 pesos de IVA. El IVA que te debe aplicar es con base en el monto facturado, no en su costo de producción. VivaAeroBus deberá cobrar los impuestos fijos (TUA x ejemplo) que son independientes del monto facturado, más los variables (IVA x ejemplo), éstos últimos con base en el monto facturado. Y aquí lo que hacen ver es como si los impuestos fijos estuvieran variando. Como consumidor me gustaría una aclaración.

¿Tienes preguntas? ¿Comentarios? Me encantará que complementes este tema. Espero que esta información te sea de utilidad. Recuerda que puedes escribir a contacto@dinerointeligente.com.

Salux!

Date el Crédito tú Mismo

Aplicabilidad: Universal

Prestar Dinero es Buen Negocio

Reflexionaremos sobre el gran negocio que es para los bancos prestar dinero; sobre los mitos de que no puedes ahorrar a menos que alguien te obligue y de que a crédito puedes comprar más y acceder a mejor nivel de vida.

Malos ahorradores
Los bancos ganan dinero, y mucho, principalmente por dos vías:

• El cobro de comisiones
• El cobro de intereses por prestar dinero

¿Por qué es tan buen negocio prestar dinero? Principalmente porque la mayoría de nosotros somos malos ahorradores y administramos mal nuestro ingreso y nuestros gastos. Porque aceptamos pagar mucho dinero por que alguien ahorre por nosotros o, dicho de otro modo, estamos dispuestos a pagar mucho dinero porque alguien más se administre bien y genere ese ahorro y nos lo preste; aceptamos pagar entre un 10% y un 40% anual por que alguien nos preste su ahorro, y ese porcentaje llega a subir a porcentajes ¡de 3 dígitos si incurrimos en moratorios!

Simplemente piensa: entre la gente que conoces (amigos, familiares, compañeros de trabajo), ¿qué porcentaje de ellos ha comprado su auto de contado?, ¿y qué porcentaje lo ha comprado a crédito? ¿Y la casa, y la sala, y el refrigerador, y hasta las vacaciones?

La mayoría compramos el auto a crédito porque damos por cierto que no podemos simplemente decidir ahorrar cierta cantidad por mes, "religiosa" y puntualmente; y también porque queremos hacer la compra aún antes de tener el dinero necesario para adquirirlo. Entonces literalmente buscamos quién nos "obligue" y nos "complete", y aceptamos cubrir el costo por recibir esos "beneficios": pagar intereses y los demás gastos asociados al crédito (comisiones por apertura, manejo de cuenta, gastos de cobranza, intereses moratorios, etc). ¡Una lana!

Buenos Pagadores
Pero la verdad es que una vez contratado el crédito, bajo la "obligación", resulta que la mayoría de nosotros sí podemos cumplir con pagos puntuales por esas cantidades mes a mes y de hecho lo hacemos (la gran mayoría de los créditos en el país no están en cartera vencida). Si lo piensas bien, resulta que la capacidad de separar cierta cantidad de dinero mes a mes para la compra en cuestión es mayor de lo que se piensa, pues se paga no sólo el capital sino también intereses.

Si alguien te propusiera ganar 16.5% menos de tu ingreso actual, ¿lo aceptarías? Eso es lo que haces cuando decides mantener tu nivel de vida utilizando créditos que en promedio te cobran un 20% anual por lo que te prestan. En otras palabras, si vivieras sin créditos tendrías mayor poder adquisitivo, podrías comprar un 20% más de lo que hoy compras, cuando menos. Toda la magia está en que has venido aceptando tener cosas "antes" de tiempo. Si vives con créditos eres tan "buena paga" que vives con lo que el 83.5% de tu ingreso puede comprar, ya que el resto lo usas para pagar intereses, para ser "buena paga". Y si no eres tan buena paga, o si tienes créditos con intereses altos (como tarjetas de crédito por las que no pagas el 100% de tu saldo cada fin de mes, o créditos hipotecarios o de auto en los que no vas al día con las mensualidades) tu nivel de vida es aún menor al 83.5% de tu ingreso.

¿No te gustaria incrementar tu nivel de vida en un 16.5% sin necesidad de obtener aumento de sueldo o mayores utilidades en tu negocio?

La Alternativa de Solución
Ahora imagina que por fin en vez de comprar a crédito con el ahorro de alguien más, tomas las decisiones correctas:

• No comprar el auto hasta tener el dinero suficiente para adquirirlo de contado, por ti mismo.
• Ahorrar por tu cuenta para ello, en vez de contratar un crédito.
• Pagarte a ti mismo un interés por tu ahorro, considerándote tu propio prestamista.

Si te fijas, en realidad las primeras dos decisiones son la misma, o dicho de otra manera, una implica la otra. De entrada tienes que dejar de lado ideas falsas como:

• Es que si reúno ese dinero... me lo gasto.
• Es que si junto por mi cuenta nunca voy a completar lo necesario.
• Es que nunca falta un imprevisto.
• Es que ya me urge el bien a adquirir.

Y ahora supongamos que queremos un auto mediano, los hemos visto y estamos "convencidos" de que "necesitamos" uno que vale 18,800 dólares (198,000 pesos). Pero ¡no tienes 18,800 dólares! De entrada, date cuenta de que un auto 15% más barato en términos generales también te da las mismas prestaciones. ¿Te formarías en un cine VIP donde entre las entradas y las palomitas para dos personas sabes que gastarías 400 pesos, si sólo traes 300 en la cartera? Ok, un auto 15% más barato no va a estar "tan" bonito, no va a tener "tanto" equipamiento, no va a ser el que "combina" exactamente con "tu personalidad", o el que te da "más status", pero con seguridad puedes reducir en ese porcentaje tu "precio meta" y como quiera adquirirás un auto que te dé lo que realmente requieres: transporte seguro y funcional todos los días.

Bien, damos ese primer paso en la tarea de adecuarnos a no comprar a crédito sino con ahorro propio y buscamos un auto mediano de unos 16,000 dólares (168,000 pesos), ya con IVA. La pregunta obvia es: ¿cuánto necesito ahorrar por mes, y durante cuánto tiempo, para reunir lo que necesito?

Bien, primero considera lo siguiente: si llegas a una agencia de autos y al decidirte por un auto de 16,000 dólares, ya habiendo elegido el color y otras variables, al mencionarle al vendedor o al gerente de la agencia que te lo llevarás de inmediato y pagado de contado si te dan un descuento de al menos 5%, ten por seguro que te lo darán. Siempre tienen los márgenes para ello. De hecho pide un 10% y no aceptes menos de 5%.

Aquí cabe mencionar que a veces nos da pena o temor hacer una petición como esa. Tus acreedores nunca tendrán pena o temor de cobrarte cualquier adeudo. Tú no tengas pena o temor de negociar.

Tres Puntos de Reflexion
Ahora reflexiona en los siguientes Tres Puntos. Difícilmente tenemos conciencia de ninguno de ellos, y difícilmente alguien nos los hace ver jamás:

Primero
Al adquirir un crédito, pagas intereses mes a mes calculados sobre "saldos insolutos", es decir, iniciando sobre una cantidad altísima, prácticamente equivalente al valor del auto, que sólo con el tiempo poco a poco va siendo menor, conforme la deuda se va pagando a lo largo de los años, y por lo mismo al principio pagas muy poco de capital, por lo que el adeudo tarda más en pagarse (más tiempo, más pago de intereses). En cambio, si recurres al AutoPréstamo y te pagas intereses a ti mismo sobre tu ahorro, te pagas intereses mes a mes sobre "saldo ahorrado", es decir, iniciando sobre una cantidad prácticamente equivalente a cero, que poco a poco va siendo mayor, conforme tu capital va creciendo a lo largo de los años, y por lo mismo la mayor parte de tu mensualidad inicial se va a capital, por lo que puedes reduci el plazo (menos tiempo, menos intereses).

Segundo
¡Por los intereses de un crédito además debes pagar adicionalmente el IVA! En cambio, cuando "te pagas interés" a ti mismo no causas tal impuesto, ya que si bien estás separando dinero para ti, no hay transaccion mercantil ni documento fiscal de por medio. Nadie puede cobrarte impuesto por "etiquetar" tu dinero. Entonces más porcentaje de tu dinero se queda contigo. Y todos estos factores actúan en combinación a tu favor.

Tercero
Cuando haces pagos por un crédito, no obtienes nada por él, excepto el bien adquirido. Pero no obtendrás rendimientos por él. Esos los está obteniendo el banco. En cambio, cuando ahorras por tu cuenta, el capital que vas formando adicionalmente lo puedes poner a trabajar, digamos en una Sociedad de Inversión, donde por estar manejando plazos medianos o largos, puedes obtener rendimientos por encima de la inflación (preferentemente iguales a CETES [México]).

En resumen de estos tres puntos, resulta que al optar por el AutoPréstamo en vez de un crédito, significa que menos dinero vaya a un banco sino que se quede contigo, que ningún dinero se vaya en impuestos sino que se quede contigo, y que de todo el dinero reunido alguien más te pague rendimientos a ti, en vez de que seas tú quien paga rendimientos. ¿Te das cuenta? Será mucho más fácil adquirir el bien por tu cuenta que con "ayuda" de terceros. Sólo necesitas "no comer ansias", no querer el bien antes de tiempo.

Veamos esto en números considerando adquirir el auto de 16,000 dólares a crédito, comparado con adquirirlo mediante AutoCrédito:

A Crédito
Para adquirir un auto de 16,000 dólares a crédito con IVA del 15%, una tasa anual de interés del 12%, con enganche del 0%, en un plazo de 5 años (60 meses) deberás pagar mensualidades fijas de 370.66 dólares. Al final habrás pagado:

• 16,000 dólares del capital
• 5,424 dólares de intereses
• 814 dólares de IVA de intereses
• Un desembolso total de ¡22,238 dólares! Casi un 40% más del valor original del bien.

Mediante AutoCrédito
En contraste, para adquirir el mismo auto en las mismas condiciones, pero pagándote a ti mismo la tasa anual del 12% en vez de pagar intereses, obteniendo además un descuento del 5% por compra de contado (15,200 dólares a pagar), e invirtiendo tu ahorro en una Sociedad de Inversión mientras lo vas reuniendo (a partir de que tienes un mínimo de 952 dólares reunidos, con rendimiento anual promedio de 7.5%), resulta que te bastará con ahorrar 148.10 dólares al mes, y pagarte además el 12% anual mencionado por tu propio capital acumulado. Al reunir los 15,200 dólares habrás generado:

• 8,886 dólares de capital directo
• 3,330 dólares de intereses pagados a ti mismo
• 0.00 dólares de IVA de interes
• 2,985 dólares de rendimientos en la Sociedad de Inversión
• Un desembolso total de sólo ¡12,216 dólares!

Esto es 10,000 dólares menos que solicitando un crédito equiparable. Con una mensualidad 60% menor.

Ok, sólo sigue habiendo una ventaja fuerte al obtener el carro a crédito respecto a obtenerlo con un AutoCrédito: que con el crédito te lo llevas desde el primer día y con el AutoCrédito lo obtienes hasta el final del plazo. Sí, pero si te fijas la mensualidad es un 60% menor a la que pagas al adquirir a crédito. Si en AutoCrédito también iniciaras con mensualidades de 370.66 dólares, el plazo lo reduces de 60 meses a sólo 31 (no baja más porque también se reduce el tiempo en el que la Sociedad de Inversión genera recursos para ti).

A fin de cuentas tú decides, pero con este ejercicio digamos que queda claro que pagar por no esperar ni un mes más para tenerlo ya contigo, te costará ¡un 60% más de su valor!

¡Mayor Nivel de Vida!
Por cuestiones de comparación, veamos qué carro te podrías comprar si mediante AutoCrédito hicieras aportaciones fijas de 370.66 dólares mensuales durante 60 meses (lo mismo que haces cuando compras a crédito según el análisis anterior). En este ejemplo la mensualidad es fija, no te pagas intereses a ti mismo, pero aún te apoyas con una Sociedad de Inversión para darle más rendimiento a tu dinero. Al final de los 60 meses habrás generado:

• 22,239.60 dólares de capital directo
• 0.00 dólares de intereses pagados a ti mismo
• 0.00 dólares de IVA de intereses
• 5,170 dólares de rendimientos en la Sociedad de Inversión
• Un capital total de ¡27,409 dólares! Con eso te podrías comprar un auto de 28,852 dólares (por aquéllo del 5% de descuento por pago de contado). Esto significa que podrías comprar un auto 80% más caro que el de 16,000 dólares.

Con este ejemplo te das cuenta cómo al "vivir a crédito" en realidad gozas de un menor nivel de vida, no mayor.

Herramienta de Cálculo en Excel
Para generar todos estos números he generado una herramienta en Excel, un archivo al que llamo simple y descriptivamente "Instrumento de Cálculo y Calendarización de AutoPréstamo". Es muy útil para determinar ya sea el plazo en el que podemos lograr una meta con AutoCrédito, o cuánto obtendremos en un cierto plazo con un cierto ahorro mensual. Además incluye un analizador de cuánto le pagamos a terceros al comprar a crédito (bancos, hacienda). Si te interesa obtenerlo simplemente envíame un email. Me dará gusto compartirlo contigo.

¿Tienes preguntas? ¿Comentarios? Me encantará que complementes este tema. Espero que esta información te sea de utilidad. Recuerda que puedes escribir a contacto@dinerointeligente.com.

Salux!

¿IDE qué se trata el IDE?

Aplicabilidad: México

5 consejos prácticos para sobre llevar el nuevo impuesto a los depósitos en efectivo.

¡Toma paloma!

Ya nos ensartaron un "nuevo impuesto" (¿será para contribuir con la simplificación administrativa?): el IDE. Siglas elegantes para abrevar eso de "Impuesto sobre Depósitos en Efectivo". De entrada qué bueno que no fue el "Impuesto sobre Depósitos en Efectivo Originado a Tasa Actualizada"... porque hubiera sido el IDEOTA, pero poco faltó...

Sí, por todos lados entrevistan a Carstens (es que tiene muchos lados) y todos los noticieros intentan explicar a su manera y en 'cristiano' de qué diablos se trata, aunque más bien terminan hablando en arameo antiguo. No intentaré hacer lo mismo. Mejor te daré comentarios prácticos para que tomes decisiones ahora que no queda de otra:

Primero:
Si estás dado de alta en Hacienda, sea como Persona Física o Moral, realmente esto para ti no es un "nuevo impuesto" (por eso le puse comillas en el primer párrafo). Se trata más bien de una retención. Así que cero pánico, cero preocupación. Tal vez un poco afectado en flujo, pero hasta ahí.

Sí, ¡retención! Supón que en cierto mes los bancos te descuentan un total de 350 pesos por concepto del IDE. Pero en ese mismo mes te resulta un ISR a pagar de 9,350 pesos. Bien, pues resulta que el IDE ya fue como pago "a cuenta", pago adelantado, por lo que sólo deberás pagar los 9,000 pesos restantes para cumplir con el ISR.

¡Así de fácil! De hecho en mi opinión Hacienda y el cuasi omnipresente Carstens se hubieran ahorrado muchas broncas si en vez de llamarle impuesto le hubieran llamado Retención. Es más o menos como cuando haces un trabajito extra para alguna S.A. y te pagan por Asimilables a Salarios sin mediar papelito; la S.A. te retiene cierta cantidad del pago pactado a cuenta de ISR. No es un nuevo impuesto, no es ni siquiera un impuesto, es simplemente una retención que acreditas más adelante contra el ISR a pagar.

Visto así, hasta resulta más noble y conveniente el IDE que una retención por Asimilables: la retención por Asimilables es acreditable sólo contra el ISR, en cambio el IDE (a decir de Carstens hoy en Imagen con Ferriz) es acreditable contra CUALQUIER otro impuesto. ¡Genial! Supón que no generas nada de ISR (qué mal va el negocio!) pero sí tienes IVA por pagar. Bueno, también lo puedes tomar como pago adelantado de IVA.

Segundo:
¡Aguas, sí te pega en flujos! Siguiendo con mi ejemplo: si en bancos te retuvieron 350 pesos por concepto de IDE, significa que tuviste depósitos por 42,500 pesos en el mes. Los primeros 25,000 no cuentan y a los restantes 17,500 le aplicaron el 2%. Entonces tú depositaste 42,500 pesos pero no puedes disponer del 100%, sólo de 42,150. Hay 350 pesos que "ya no son tuyos". Dicho de otro modo, esos 350 pesos posiblemente los ibas a pagar de impuestos hacia mediados del mes siguiente, pero ahora te los amarran desde antes. Tendrás entre 20 y 50 días menos ese dinero en tus manos. Esa es la afectación en 'flujos'.

De hecho parte del consejo también debe ser: checa con tu banco en qué momento te 'desaparecerán' los montos del IDE de tu cuenta, porque si no, podrías hasta sufrir rebote de cheques y ahí sí, el riatazo que te va a meter el banco ¡te va a doler más que el IDE, el IVA y el IETU juntos!

Tercero:
El IDE aplica por banco. Si sientes que de cualquier manera la afectación en flujos es sensible para ti, estudia si el abrir cuentas en varios bancos (¡con todo lo que implica!) pudiera convenirte. Ten cuidado porque puede salir más caro la suma de mantener saldos promedio, costos por manejo de cuenta, visitar más bancos en vez de 1 ó 2 que visitas actualmente, etc, que lo que pretendes "ahorrarte" en IDE. Y pongo "ahorrarte" así entrecomillado porque si recuerdas el IDE no es en realidad un impuesto en sí mismo. Entonces, al evitar (no evadir) el IDE no estás ahorrando dinero, estás beneficiando flujos; eso es todo. No te vayas con la finta. Mi consejo en este tema es que no te pongas a abrir cuentas, no vale la pena.

Cuarto:
Por todo lo anterior, mi mejor recomendación es que te adecúes, que te aclimates, que no le busques tres piés al gato porque ni piés tiene (tiene patas, aunque he de reconocer que Garfield se cuece aparte), que no te pongas a inventar el anti-IDE. Al contrario, vas a ver cómo si resulta que te empiezan a retener cantidades importantes por IDE, a la hora de pagar los otros impuestos, principalmente el ISR y el IVA, tu desembolso habrá de ser menor, lo cual, bien analizado, es una ventaja. Eso sí, no le quites el ojo a tus saldos respecto a esas retenciones de IDE. En serio que más de uno va a sufrir por cheques botados y los berrinches ante el ejecutivo bancario se notarán desde la larga fila en cajas.

Quinto:
Eso sí, quienes sí manejaban sus efectivos en banco y estaban en la informalidad, pues.... sí! Sí les va a pegar un poquito, pero no al grado de lo que se busca: combatir frontalmente la informalidad. Quien tenga ventas de 100mil pesos mensuales y deposite 50 y 50, digamos, en cuentas que tenga en dos diferentes bancos (práctica común), pues tendrá retenciones de 1,000 pesos en total, "¡uy qué mucho!" Felicidades Carstens, eres un genio (yeah right!)...

¿Tienes preguntas? ¿Comentarios? Me encantará que complementes este tema. Espero que esta información te sea de utilidad. Recuerda que puedes escribir a contacto@dinerointeligente.com.

Salux!